一、个人账户算一算、比一比----多缴多得

1.养老金如何计算？

城乡居民基本养老保险养老金=基础养老金+个人账户养老金+高龄基础养老金+长缴年限基础养老金

基础养老金标准：当前潜山市总计为每月110元：。

个人账户养老金月标准=个人账户全部积累额÷139（与现行城镇职工基本养老保险个人账户养老金计发系数相同）。

个人账户积累总额=个人缴费总额+政府补贴总额+银行利息

高龄基础养老金：从2020 年1 月1 日起，加发高龄基础养老金，对年满65-74 周岁、75-84 周岁、85 周岁及以上领取待遇人员，每人每月分别增加5 元、10 元、15 元养老金。今后，我市在提高基础养老金时，对65岁及以上享受城乡居保待遇的老年居民予以适当倾斜，进一步提升参保居民对城乡居保制度的满意度。

长缴年限基础养老金：鼓励长缴，从2020 年1 月1 日起，我市对累计缴费年限超过15年的城乡居保参保人员，增发缴费年限基础养老金，每超过一年，增发标准调整为每人每月2 元。今后也会随着基础养老金的增加而适时增加。

2.我们要帮助参保居民算清“多缴多得、长缴多得”的利益账， 我们要让参保群众认识到自己到60岁能为自己养老积累多少缴费，会测算自己的养老金，政府补贴与多缴多得关系，要让参保群众懂得139这个系数与多缴多得和长缴多得的关系。

从上面讲的养老金计算公式看到，养老保险不是什么“回本买卖”。为什么我要说“回本买卖”这话？因为我们在向老百姓宣传时，有人讲“交的越少回本越快”，按100元/年缴15年到60岁后一年多一点就把缴的1500元领回来了，按200元/年缴15年要近三后才能领回来，咋一看似乎不错， 但是，这个公式很直观的告诉我们，你的缴费本金哪怕只是1分或者是10万，都是除以139，都是分139个月（71岁07个月）返还您的个人账户总额，不存在“交的越少回本越快”，为什么？因为你享受了1320元/年（基础养老金是110元/月），别人也享受了1320元/年（现在的标准，今后有调整大家都调整），谁都没赚，也更不是赚的事，而是国家为你提供的基本保障和分享的发展红利。

那么您们多缴多得和长缴多得赚在哪？

①缴费1000元补贴120 元，缴费1500 元补贴150 元，缴费2000 元补贴200 元，缴费3000 元补贴220 元，缴费4000 元补贴240元，缴费5000 元补贴260 元，缴费6000 元补贴280 元。从缴费补贴上看，您的个人账户就比缴费少的和缴费年份少的赚得多，那么除以139后个人账户养老金也就多了。

②个人账户养老金月标准=个人账户全部积累额÷139，也就是说139个月以后参保对象个人所缴的保险费计入的个人账户已经没有了， 那么139个月以后（也就是71岁07个月）个人账户养老金还有没有呢？肯定的说只要活在个人账户养老金与你本人以前的一分不少。这样，71岁07个月以前“多缴多得和长缴多得”赚的是政府缴费补贴多，个人账户养老金多的这部分，71岁07个月以后呢？那就赚大了！赚多了！因为，我们养老保险制度设计的养老金是支付终身的，照样按比您少缴费和缴费短的人更高的您的个人账户养老金支付给您。所以是“缴200回本最快”“缴500最划算”还是“缴的越多越划算”“缴存年限越长积累越多越划算”呢？应该很明白了吧！养老保险不用想的那么复杂，其实道理很简单，不是交钱，也不是村干部找您收费，更不是把钱交给国家别人拿去了，而是为自己养老存钱，趁现在身体力行时为自己养老多存一份钱，自己为自己60-71岁之间的养老生活水平更高一些，71岁之后享受（“赚！”）国家保障待遇更多一些！

③这时，肯定又有人会说“我还不知活得了那长寿不，交的钱不就丢到水里去了？”、“我差不多也只活得了70岁”，现在生活水平、医疗水平不断提高，万一活成“老不死”的呢？不就亏大了？再说，您银行存款10万8万，两脚一伸能带走不？有没有丢水里呢？何况，我们城乡居保个人账户60岁之前全额继承，60-71岁余额继承，并都能享受8个月基础养老金标准的丧葬补助，不信可以问问身边已领已退人员的事实。

二、特殊情况多分析，帮助解决实际问题。

（1）调档和二次缴费问题，每人的缴费档次不是一劳永逸的，今年往上调明年可以往下调的，这是政策设计为了居民因收入的高低（或者其他原因）每年可以在档次上都可以选择，但是由于调档要本人申请原则上不要每年都调。现在每年可以缴费两次，有的人由于意识上认识不足或者手头紧上半年选择了低档缴费，到了下半年有的人看到别人缴费很高或者收入高了想本年度以及后期都愿意高档缴费，就可以调高缴费档次，二次缴费，但必须到经办机构申请（本人或者委托他人、村干都可以），乡镇保障所在信息系统录入该人二次的档次及缴费金额，我们才能知晓并委托银行扣款计入他（她）的养老保险个人账户，以后的缴费档次（金额）就是这次调整后的档次（金额），以后如果不按该档次（金额）缴费又必须到保障所调整。

（2）个人权益查询，方式多：到保障所现场查、手机APP皖事通网上查，也可以到我们单位（政务中心二楼）来查，注意的是不管哪个方式查询都要带上身份证件，本人可以到保障所和我们单位打印权益报告单子，但是帮别人查询是不能打印别人的报告单的。

（3）代缴有长期的也有阶段性的。

长期代缴的是：从2018年起，对重度（二级以上）残疾人、独生子女死亡或伤残（三级以上）后未再生育夫妻（女方年满49周岁）、节育手术并发症人员（三级以上）等缴费困难群体参加城乡居保，潜山市政府每人每年代缴200元。

阶段性代缴的是：从2018年到2020年，对符合城乡居保参保条件的建档立卡贫困人口等特殊困难群体每人每年代缴200元。

不管是长期代缴还是阶段性代缴，前提是符合城乡居保参保条件，简单说就是：16周岁以上不是在校学生、未参加职工养老保险和机关事业单位养老保险人员。另外，都不得重复享受代缴政策。

以上政府代缴人员可以选择200元以上档次缴费，无论选择哪个档次缴费（最低档次缴费200元），政府都还为其代缴200元，政府补贴按合并后的相应档次享受本人也可缴费不影响代缴

（4）冒领养老金问题，这个是我们开展这项工作以来都很棘手的事，我们必须高度重视，有去世不及时申报，多领的，有享受其他养老保险待遇瞒领养老金的，一旦查到是要追回的，现在把这类情况上升到欺诈现象，如果我们发函不退回多领取的养老金就要纳入失信人员黑名单。

（5）补缴年份问题，这也有两种现象，一是缴费年份不足必须补缴后才能享受待遇，二是为了享受增发的缴费年限基础养老金（每超过一年，增发标准调整为每人每月2 元，以后还会有所提高），想补缴后缴费年限多于15年，这个只能补到2010年，当前这个现象没有，但是2025年后就有了，我们也要把这个制度的优越性向居民讲清楚。

需要补缴的人员，应携带本人身份证到所在村（居）、乡镇办理补缴手续，填写《潜山市城乡居民补缴社会养老保险费申请表》（以下简称《补缴表》），并将所需补缴保费存入个人参保缴费银行卡内。市城乡居保局委托农行统一划扣。

（6）申请丧葬补助注意情况，①老人银行卡不在如何申请，就用继承人之一的人员银行卡，但该继承人必须要承诺不得有纠纷，②证明去世时间，既可以有火化证，也可以是基层组织出证明，家属承诺，为什么基层组织出证明可以，一方面是家属把火化证搞掉了怎么办？火化证随遗体烧了怎么办？另一方面有的人在外地火化，家属回来办事没带回来怎么办，总不能为这事让人家再跑吧，还有一种情况是本来就没有火化，老人在外地去世，那个地方是非火化区，老人信教的也不火化，这就要基层组织出证明，同时家属要出示承诺。这些举措都是站在当事人角度考虑的，怎样减便就怎样办。

（7）集中缴费与年缴费终止日问题，我们城乡居民养老保险缴费是长年的，理论上讲从元月1日到12月31日都可以缴费，但又为什么设计了集中缴费月（1-3月）呢，主要考虑的是1-3月是春节期间，绝大多数人员都在家乡，动员缴费人员集中，政策宣传能做到尽可能多的人员知晓。这里要提醒的是不要吓唬对政策不太了解的居民，说绝止缴费日期是3月底（其实我们当年缴费终止日是在12月初，主要是腾出时间与政府结算缴费补贴），有的人想提档缴费，因为过年回来钱用完了，就按最低档随便缴了完事，我们可以告诉他们先把档次提了，等到年中时有钱了才缴是完全可以的。

（8）关于缴费（领取养老金）银行卡相关问题。

①新参保人员制作缴费银行卡问题，有许多人委托我们代理到银行制卡，制作不了，是因为银行有个制卡9要素，这就要参保对象配合，他本人持身份证到全国任意一个农业银行网点，在银行系统完善本人信息后，我们才可以委托农业银行在本地制卡成功发给他本人，参保对象本人也可以制好农业银行卡后报到（本人或者亲友、村干代报都行）保障所，有现成的农业银行卡（外地的、社保卡是农业银行卡的都可以）同样方式报到保障所也行。

②银行卡丢失问题，需要本人到银行挂失后补办，注意的是参保对象换卡了一定要到我们经办机构（村居或者乡镇保障所）提出申请，办理变更卡号手续，否则我们信息系统还是参保对象的老卡，不管是扣款计入你的缴费个人账户还是发放养老金，我们都是通过参保对象在我们信息系统里记录的老卡办理，你本人又把老卡作废了，你个人权益的损失就是你本人负责了，当然，因银行卡原因养老金没发放成功的可以补发，如果是缴费问题，在变更卡号后银行卡里只要缴纳了足额保险费当年还是会扣款成功的，夸年度就不行了。如果本人无法到银行现场办理，本人委托家属办理也可，但必须出具委托书（具体如何委托请咨询农业银行）。

③参保对象缴费银行卡扣款不成功问题分析：一是参保对象在城乡居保信息系统里的缴费银行卡是否与他的缴费卡一致。二是参保对象若每年都变更了缴费档次，本人是否申请在城乡居民养老保险信息系统逐年都做了变更？以上两个问题都只有到乡镇保障所去查，解决的是虽缴了费到他的银行卡能否扣款成功问题。三是如果以上两个都没问题的话，那就是他缴费银行卡有问题或者银卡里有没有钱的问题，请参保本人持卡和身份证去银行去看看银行卡是否有效？若有效请他在银行打印银行（流水）清单，再做分析。四是，有的参保对象因重新到银行制作了另外一张银行卡，把我们以前委托银行制作他本人的缴费银行卡（此卡在我们信息系统已经录入）申请挂失做废了，据了解（不能肯定，具体请咨询农业银行领导）老卡还能缴费，但是扣不了款，在老卡所缴的费自动到了新卡，这样就必须通知他本人到保障所变更卡号。

潜山市城乡居民社会养老保险局

二0二0年三月